Для бухгалтеров вводят новую обязанность — уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных операциях своих клиентов (regulation.gov.ru/p/155713).
Бухгалтерам придется разрабатывать и внедрять правила внутреннего контроля. В них потребуется отразить новые обязанности, а именно:
- идентификацию клиентов;
- выявление подозрительных операций;
- внедрение внутреннего аудита и обучение персонала;
- назначение ответственных;
- ведение документации о подозрительных операциях;
- оценку рисков и классификацию клиентов по группам риска.
Отмахнуться от новых обязанностей не получится, предупредили юристы, которых мы опросили. Если поправки примут, передавать сведения в Росфинмониторинг придется в любом случае, какие-либо договоры или дополнительные соглашения с клиентами об обратном не помогут.
Если же бухгалтер «пожалеет» заказчика и не сообщит о его сомнительных операциях, может нарваться на штраф. За неподачу сообщения Росфинмониторинг штрафует должностных лиц на сумму до 30 тыс. руб., а компании — до 100 тыс. руб. (ч. 1 ст. 15.27 КоАП).
Источник: https://e.gazeta-unp.ru